Exploitatie en investeringen
Exploitatie
Het programmaplan wordt afgesloten met een overzicht van de algemene dekkingsmiddelen. Hieronder vallen de belastingheffing, het invorderingsbeleid en de kwijtschelding. De belastingheffing vindt plaats op basis van wet- en regelgeving. De heffingen worden ingezet voor waterschap gerelateerde taken. Hierbij wordt gestreefd naar een evenwichtige verdeling van kosten over de categorieën. Samenwerkingsverband Vastgoedinformatie Heffing en Waardebepaling (SVHW) voert de heffing en invordering uit.
Tabel exploitatie Algemene dekkingsmiddelen
(bedragen x € 1 mln.)De wijzigingen in de exploitatiekosten voor het programma Algemene Dekkingsmiddelen resulteren in een bijstelling van per saldo € 0,4 miljoen voordelig. De voornaamste oorzaken hiervan zijn:
- De deelnemersbijdrage aan SVHW is naar beneden bijgesteld. De uitvoeringskosten bij SVHW en de bijdrage voor de WOZ kosten zijn lager (voordeel € 0,3 miljoen). Vanaf 2026 zal de bijdrage inzake de WOZ-kosten stijgen met ongeveer € 0,5 miljoen, omdat de korting die waterschappen krijgen op de jaarlijkse bijdrage komt te vervallen. Dit nadeel zal verwerkt worden in de Programmabegroting 2026.
- De bijdrage in de kosten van 'Mijnoverheid Berichtenbox' en DigiD via de Rijksfactuur valt lager uit (voordeel € 0,1 miljoen).
- In de tweede helft van 2024 is een aantal langlopende leningen afgesloten voor een lager percentage dan in de begroting is voorzien, hierdoor zijn rentekosten lager dan begroot. Tevens leveren nog niet ingezette middelen (tijdelijk) rentebaten op. Het voordeel van € 1,0 miljoen is verdeeld naar de programma's door aanpassing van het rente-omslagpercentage.
- Op het moment van het schrijven van deze bestuursrapportage waren nog geen cijfers beschikbaar over belastingen. Mocht in de loop van 2025 alsnog sprake zijn van (significante) afwijkingen, dan zal het college de VV separaat informeren.