Exploitatie en investeringen
Exploitatie
Het programmaplan wordt afgesloten met een overzicht van de algemene dekkingsmiddelen. Hieronder vallen de belastingheffing, het invorderingsbeleid en de kwijtschelding. De belastingheffing vindt plaats op basis van wet- en regelgeving. De heffingen worden ingezet voor waterschap gerelateerde taken. Hierbij wordt gestreefd naar een evenwichtige verdeling van kosten over de categorieën. Samenwerkingsverband Vastgoedinformatie Heffing en Waardebepaling (SVHW) voert de heffing en invordering uit.
Mutaties exploitatie
(bedragen x € 1 mln.)Het saldo van baten en lasten na bestemming voor het programma Dekkingsmiddelen begroten we voor 2025 op € 227,3 miljoen. Dit is € 1,7 miljoen meer dan in de gewijzigde Programmabegroting 2025. De belangrijkste wijzigingen zijn:
Belastingen:
- Bij de belastingen zien we een voordeel van € 1,3 miljoen. Dit bedrag bestaat uit een voordeel van € 0,7 miljoen op de Watersysteemheffing en een voordeel van € 0,25 miljoen op de Wegenheffing. In beide gevallen wordt het verschil veroorzaakt door een stijging van het aantal ingezetenen in ons gebied en een (licht) hogere WOZ-waarde. Bij de Zuiveringsheffing is sprake van voordeel van € 0,3 miljoen. Over 2025 is sprake van een nadeel van € 0,5 miljoen door een lager aantal vervuilingseenheden dat voor de waterschappen Schieland en Delfland wordt gezuiverd op Dokhaven. Daarnaast is sprake van een voordeel van € 0,8 miljoen over voorgaande jaren.
- Er is sprake van meer bezwaren (nadeel € 1,1 miljoen) bij met name de Zuiveringsheffing. Bij de onderdelen kwijtschelding (€ 0,4 miljoen) en oninbare vorderingen (€ 0,7 miljoen) is sprake van een onderschrijding. Per saldo is op het onderdeel bezwaren, kwijtschelding en oninbaar geen sprake van een wijziging.
Overige verschillen:
- De proceskostenvergoeding bij SVHW wordt vanaf 2025 anders verantwoord dan de afgelopen jaren het geval was. De Verenigde Vergadering is hierover (iBabs 1481) reeds afzonderlijk geïnformeerd. Dit leidt tot € 1,5 miljoen hogere baten en lasten. Per saldo heeft deze wijziging geen impact.
- De gerealiseerde investeringen tot en met september 2025 zijn lager dan opgenomen in de begroting 2025. Hiervoor was al wel eind 2024 financiering aangetrokken. De overtollige middelen zijn uitgezet bij het Rijk via Schatkistbankieren. Dit leidt tot € 0,4 miljoen aan extra renteopbrengsten. Het voordeel is verdeeld over de programma's door aanpassing van het rente-omslagpercentage.
- De dividenduitkering van de Waterschapsbank is € 0,1 miljoen hoger dan begroot.
- Teruggave van BTW en vrijval van enkele verplichtingen leiden tot een voordeel van € 0,3 miljoen.
- Het college heeft besloten € 0,05 miljoen in te zetten van de post onvoorzien voor de inhuur van een programmaregisseur om de realisatiekracht op onze projecten te versterken.