Wat heeft het gekost

Het saldo van baten en lasten na bestemming voor het programma Bestuur en Organisatie voor 2025 is € 29,7 miljoen. Dit is € 1,9 miljoen minder dan in de gewijzigde begroting 2025.

De lasten geven een voordelig resultaat van € 0,4 miljoen. De belangrijkste afwijkingen zijn:

• De pensioenvoorziening voor (voormalige) bestuurders (APPA-regeling) is bijgesteld op grond van een actuariële berekening. In verband met de (voorgenomen) overgang van de APPA-regeling naar het ABP per 1-1-2028 heeft een extra storting plaatsgevonden van € 1,2 miljoen. Deze storting is noodzakelijk om onze voorziening op gelijke hoogte te brengen met de dekkingsgraad van het ABP per eind 2025. Deze aanvullende storting is verplicht op grond van een uitspraak van de commissie Besluit Begroting en Verantwoording (BBV).
• Op de capaciteitskosten (salarissen, sociale lasten, inhuur, overige personeelskosten) is sprake van een onderschrijding (€ 1,3 miljoen). Dit saldo is een combinatie van lagere kosten van de vaste formatie (€ 3,8 miljoen voordeel), hogere inhuurkosten (nadeel € 3,1 miljoen) en lagere overige personeelskosten (€ 0,5 miljoen voordeel). De lagere kosten van de vaste formatie zijn een gevolg van een (iets) lagere bezetting dan de formatie, en het feit dat een deel van het Individueel Keuzebudget (IKB) niet is uitbetaald, maar meegenomen als verlof (zie ook volgende bullet).
• De voorziening is bijgesteld op basis van de nog niet opgenomen verlofuren (€ 1,2 miljoen nadeel).
• Bijstelling overige personele voorzieningen (jubilea, wachtgeld) (€ 0,2 miljoen voordeel).
• Meer inzet van externen voor vergunningverlening leidt tot extra kosten (€ 0,1 miljoen nadeel).
• De bestuurskosten (dijkgraaf en heemraden/Verenigde Vergadering) zijn lager, doordat het onderzoeksbudget niet volledig is ingezet. Ook is er een voordeel op de kosten de versterking van het bestuurlijke proces (voordeel € 0,3 miljoen).
• Vanwege het doorschuiven van de workshops voor de weerbaarheidsanalyse naar het eerste kwartaal van 2026 is het daarvoor gereserveerde bedrag niet uitgegeven in 2025 (voordeel € 0,1 miljoen).
• Het onderzoek naar gevaarlijke stoffen schuift door naar 2026 (voordeel € 0,1 miljoen).
• Op diverse budgetten is sprake van kleine onderbestedingen van tezamen een voordeel € 0,5 miljoen: juridisch advies, doorontwikkeling E-HRM, de waterschapsregiekamer, Assetmanagement, Innovatie en Duurzaamheid.
• Lagere IT-kosten op het gebied van telefonie, licenties en inzet derden voor de IT-afdeling (voordeel € 0,3 miljoen).
• In 2025 is in het laatste kwartaal gebleken dat nog enkele aanvullende onderzoeken nodig waren voor het afronden van de investeringsvoorstellen voor de nieuwbouw van de werven Oude-Tonge en De Klomp. Dit was bedoeld voor extra werkzaamheden rondom de inrichting van het terrein op Oude-Tonge, extra inzet van de architect en de kosten voor vergunningen. Daarnaast zijn hier de kosten voor de uitbreiding van het dienstgebouw op de rioolwaterzuivering Zwijndrecht geboekt (nadeel € 0,1 miljoen).
• De kosten voor het energieverbruik, de belasting over energie en de OZB-aanslagen van de buitenlocaties zijn hoger geweest dan begroot met name als gevolg van prijsstijgingen (nadeel € 0,1 miljoen).
• De kosten voor het energieverbruik en de belasting over energie voor het Waterschapshuis zijn hoger geweest dan begroot, met name als gevolg van prijsstijgingen. In november bleek de leiding van de warmte-koudebron (belangrijk onderdeel van de verwarmingsinstallatie) niet te functioneren. Het vermoeden is een breuk, waarbij de exacte locatie nog niet is gevonden. Inmiddels zijn meerdere onderzoeken uitgevoerd, waarbij nog geen definitieve locatie is gevonden. Het systeem is meerdere keren aangepast om het pand te kunnen blijven verwarmen. Hiervoor zijn extra kosten gemaakt. De storing is echter nog niet definitief hersteld. Daarnaast zijn extra kosten gemaakt voor herstel van het toegangssysteem op de verschillende deuren. En tot slot zijn er relatief veel verstoringen geweest in het pand, onder andere bij de liften en de gevellift. Groot onderhoud en vervanging van onderdelen is ingepland voor 2026 (nadeel € 0,2 miljoen).
• Dienstverlening en communicatie. Van 2 grote zaken die voor het laatste kwartaal van 2025 gepland stonden, zijn de werkzaamheden doorgeschoven naar 2026. Het eerste betreft een betaalde campagne om waterbewustzijn te vergroten. Deze zou volgen op de positioneringscampagne, die via ons externe communicatiebureau gecoördineerd werd. Helaas leverde dit bureau de middelen voor de laatste weken van die campagne niet op tijd aan, en liep de campagne langer door dan gepland. Daarom hebben we ervoor moeten kiezen de waterbewustzijnscampagne naar 2026 te verplaatsen. Het tweede betreft een onderzoek naar het waterbewustzijn onder onze inwoners. De afstemming over de insteek en aanpak van dit onderzoek liep vertraging op. Daardoor kunnen we het grootste deel van de werkzaamheden pas in 2026 laten uitvoeren (voordeel € 0,1 miljoen).

De baten geven een voordelig resultaat van € 1,5 miljoen. De belangrijkste afwijkingen zijn:

• In 2025 zijn er meer projecturen gemaakt dan begroot (€ 0,8 miljoen voordeel). Dit voordeel is vooral in de laatste maanden van 2025 ontstaan. In de 2e begrotingswijziging 2025 was deze post al licht naar boven bijgesteld.
• Vrijval van eerder gevormde voorzieningen voor WW-rechten. Betreffende medewerkers maken geen aanspraak op WW (€ 0,3 miljoen voordeel).
• De verkoop van een vrachtwagen en enkele gronden leverde eind 2025 een positief resultaat op (voordeel € 0,25 miljoen).
• In 2025 zijn meer bijdragen ontvangen voor werkgelegenheidssubsidies en trainees (voordeel € 0,1 miljoen).