Wat mag het kosten

Het saldo van baten en lasten na bestemming, van de begroting 2025 t.o.v. de gewijzigde begroting 2024 blijft nagenoeg gelijk. De belangrijkste wijzigingen ten opzichte van de gewijzigde begroting 2024 betreffen:

• De solidariteitsbijdrage HWBP is gestegen als gevolg van de herberekeningen vanuit het Rijk (nadeel € 0,3 miljoen).
• Door actualisatie van de bijdrage voor muskus- en beverrattenbestrijding zijn de kosten toegenomen (nadeel € 0,2 miljoen).
• Materiële kosten van lopende HWBP-exploitatieprojecten zijn bijgesteld (nadeel € 0,6 miljoen).
• De reguliere onderhoudskosten zijn met name toegenomen door kostenstijgingen (nadeel € 0,2 miljoen).
• Aangezien de afgelopen jaren de kosten voor herstel van graverijschade door bevers structureel blijken te zijn, is hiervoor ook een bedrag begroot (nadeel € 0,1 miljoen).
• In het plan van aanpak voor de tweede beoordelingsronde was al voorzien dat in 2025 en verder minder budget per jaar nodig is dan in 2024 (voordeel € 0,2 miljoen).
• Kapitaallasten zijn met name toegenomen door de verwachte oplevering van investeringsproject Versterken drie regionale waterkeringen. Dit wordt deels gecompenseerd door lagere kapitaallasten van de in 2024 volledig afgeschreven activa’s (nadeel € 0,2 miljoen).
• De doorbelastingen van de kosten voor bedrijfsvoering zijn geactualiseerd (voordeel € 0,8 miljoen).
• De stijging van de baten wordt met name veroorzaakt door de voortgang van de lopende HWBP-exploitatieprojecten (voordeel € 1,1 miljoen). Ondanks dat er per saldo nagenoeg geen wijziging is van de totale lasten van deze projecten is er wel een stijging van de baten te melden. Dit wordt gedeeltelijk veroorzaakt doordat het HWBP ook een bijdrage levert aan de kosten voor de uren die hieraan besteed worden. De lasten van de uren landen op de begroting van Bestuur en Organisatie.
• De tariefegalisatiereserve is conform eerdere besluitvorming ingezet. Dit resulteert voor 2025 in een lagere onttrekking dan in 2024 (nadeel € 0,5 miljoen).
• In 2024 heeft een incidentele toevoeging op de algemene reserve plaatsgevonden als gevolg van de actualisatie van het weerstandsvermogen (voordeel € 0,2 miljoen).

In de jaren na 2025 zien we een stijgende lijn van de kosten door bijvoorbeeld prijsindexatie, toename van gebruik van emissieloos materieel en een hogere bijdrage aan het HWBP. Aangezien een aantal fases van HWBP-projecten op de exploitatie landen wordt er op basis van de programmering van deze projecten in 2028 een piek aan lasten verwacht.