Wat mag het kosten

Het saldo van baten en lasten na bestemming, van de begroting 2025 t.o.v. de gewijzigde begroting 2024 neemt tot met € 2,1 miljoen.

• De belangrijkste wijzigingen ten opzichte van de gewijzigde begroting 2024 betreffen:
• Maximo is ons asset onderhouds- en beheerpakket. In 2025 verloopt het onderhoud en support op de huidige versie, waardoor een upgrade noodzakelijk is. Tevens wordt geïnvesteerd om de statische assetinformatie verder op orde te brengen (nadeel € 0,7 miljoen).
• Op basis van de benodigde omvang van de pensioenvoorzieningen wordt een dotatie aan de voorziening verwacht (nadeel € 0,2 miljoen).
• De kosten voor project oneigenlijk grond- en watergebruik nemen af in verband met verwachte afronding project in 2025 (voordeel € 0,2 miljoen).
• De te ontvangen subsidie ondersteuning implementatie Wet Open Overheid neemt de komende jaren geleidijk af. De subsidieregeling komt per 1 januari 2027 te vervallen (nadeel € 0,1 miljoen).
• De kapitaallasten zijn toegenomen doordat het project fysieke toegangsbeveiliging is afgerond, en vanaf 2025 wordt afgeschreven (nadeel € 0,8 miljoen).
• Bij de begroting van 2024 heeft er een vrijval plaatsgevonden vanuit de algemene reserve Algemene Beleidstaken. Dit resulteert in een lagere onttrekking aan de reserves (nadeel € 0,3 miljoen).

De kosten voor bedrijfsvoering (7.90) zijn toegenomen met € 3,1 miljoen. Deze kosten worden volledig toegerekend aan de programma’s, waaronder een deel naar Bestuur en Organisatie. Per saldo zijn de kosten van bedrijfsvoering in bovenstaand overzicht daarom nihil. Volledigheidshalve worden hier wel de belangrijkste verschillen toegelicht:

• Voor verdere uitwerking van de WRK, van alle (transformatieve)drivers en programma’s zoals NBWS, duurzaamheid en vernieuwing waterketen zijn aanvullende middelen benodigd (nadeel € 0,1 miljoen).
• De telefonie en automatiseringskosten zijn gestegen (nadeel € 1,2 miljoen). Dit is vooral toe te schrijven aan de aanschaf van nieuwe softwarelicenties, zoals de Veiligwerken-app, en de implementatie van audiovisuele middelen ter ondersteuning van onze vergaderinfrastructuur, welke als abonnement worden ingekocht en niet als investering. Ook nemen de kosten toe van het op afstand monitoren en beheren van de toegenomen connectiviteit met onze assets.
• In de begroting zijn incidentele kosten opgenomen voor de ondersteuning bij het professionaliseren van de processen rondom kabels en leidingen en de acties uit het verbeterplan Kabels en Leidingen (nadeel € 0,3 miljoen).
• In 2024 waren incidentele kosten geraamd voor de uitwerking van de huisvestingsplannen. Voor 2025 is dit niet het geval (voordeel € 0,8 miljoen). Vanuit de huisvestingsplanning zijn voor 2024 incidenteel opbrengsten opgenomen. In 2025 zijn er geen verwachte opbrengsten (nadeel € 0,6 miljoen).
• De loonkosten zijn gestegen als gevolg van de verwachte CAO-stijging. Voor 2025 wordt uitgegaan van een stijging van ongeveer 4% (nadeel € 2,1 miljoen).
• De gestegen investeringsportefeuille leidt tot meer uren die toegerekend kunnen worden aan projecten. Dit leidt tot hogere baten (voordeel € 0,7 miljoen).
• De lagere onttrekking van de reserve wordt veroorzaakt door de incidentele inzet van reserve Digitalisering in 2024. Voor 2025 is geen inzet begroot (nadeel € 0,3 miljoen).

In de jaren na 2025 zien we een geleidelijke stijging als gevolg van verwachte loonontwikkelingen en indexeringen.